השקעה פטורה ממס: מהי קרן השתלמות ולמה היא חשובה

היציאה לדרך חדשה כוללת גם למידה של חוקי המשחק הכלכליים שיוכלו להעניק לנו ביטחון ושקט נפשי בעתיד. עבור רבות ורבים מאיתנו, יוצאות ויוצאי החברה החרדית, המושג "קרן השתלמות" עשוי להישמע בהתחלה כמו עוד סעיף טכני בתלוש השכר, אבל בפועל מדובר באחד הכלים העוצמתיים ביותר להגדלת ההון האישי שלנו. זהו אפיק חיסכון ייחודי שבו המעסיק מוסיף כסף מעבר לשכר החודשי, והרווחים שנצברים פטורים ממס – מה שהופך את קרן ההשתלמות לאפשרות משתלמת במיוחד שמבטיחה לנו עתיד כלכלי יציב יותר. 

במאמר זה נתמקד בקרן השתלמות לשכירים, אבל גם עצמאים יכולים לפתוח לעצמם קרן השתלמות – ולמעשה זאת האפשרות הטובה ביותר להגדלת ההון שלכם, בגלל הפטור ממס.

נקודות עיקריות

• מענק מעסיק: אנחנו מפרישים 2.5% מהשכר, והמעסיק מוסיף עד 7.5% נוספים ישירות לחיסכון שלנו.
• פטור ממס: זהו אחד האפיקים היחידים בישראל שבו ניתן למשוך את הכסף והרווחים ללא תשלום מס לאחר שש שנים.
• בחירת מסלול: קיימת אפשרות לבחור בין מסלולים סולידיים למסלולים מנייתיים (כמו מדד ה-S&P 500) כדי למקסם את התשואה.
• גמישות משיכה: הכספים ניתנים למשיכה לאחר שש שנים, אך מומלץ להשאירם כדי להמשיך ליהנות מאפקט הריבית דריבית.
• עדכון חשוב: כדאי לעקוב אחר שינויי חקיקה בנושא הפטור ממס, שכן הנושא עולה לעיתים לדיונים במשרדי הממשלה.

מהי בעצם קרן השתלמות?

במקור, הקרן נועדה לממן השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא משמשת כחיסכון לטווח בינוני בתנאים מועדפים והטבות מס משמעותיות. באמצעות הקרן, אנחנו והמעסיק מפרישים יחד מדי חודש סכום קבוע מהשכר, שמושקע במסלול לפי בחירתנו. לאחר שש שנים, נוכל למשוך את הכסף – כולל כל הרווחים שנצברו – ללא תשלום מס. עבורנו, כשכירות ושכירים, זוהי הדרך הטובה ביותר להגדלת ההון בגלל הפטור הייחודי הזה.

מי זכאים לקרן השתלמות?

בישראל קרן השתלמות אינה חובה לכל העובדים, אך ישנם מגזרים שזכאים לה באופן אוטומטי, כמו עובדות ועובדי הוראה, עובדים סוציאליים, אחיות, הנדסאים ואנשי אבטחה וניקיון. אם אתם עובדות ועובדים בעבודה שבה אין קרן השתלמות כחלק מהתנאים, כדאי לבקש מהמעסיק לפתוח לכם אחת. זוהי למעשה סוג של העלאה בשכר, ובזכות הפטור ממס היא עדיפה בהרבה על העלאת שכר רגילה. המעסיק אינו מחויב לכך, ומכיוון שיש כאן הפרשת מעסיק, לא נוכל לפתוח קרן כזו לבדנו כשכירים.

איך עובדת ההפרשה לקרן השתלמות?

בדרך כלל, אתם מפרישים 2.5% מהשכר, והמעסיק מוסיף עד 7.5% נוספים – אך זה תלוי בהסכם העבודה. לדוגמה, אם המשכורת שלכם היא 7,000 שקלים בחודש, אתם תפרישו 175 שלקים, והמעסיק יוסיף סכום שנע בין כמה מאות שקלים ועד 525 שקלים בחודש. ההפרשה היא אוטומטית, דרך תלוש השכר. אם לא תבקשו במיוחד, המעסיק יבחר עבורכם את החברה שתנהל את כספי הקרן שלכם. אם תרצו תוכלו לעבור בכל עת לחברה אחרת.

איך הכסף שלנו גדל? מסלולי השקעה וריבית

הכסף בקרן לא סתם יושב שם – הוא מושקע בנכסים שמייצרים רווחים. אנחנו יכולות לבחור בין מסלולים שונים:

מסלולים סולידיים: השקעה באיגרות חוב (אג"ח) – הלוואות לממשלה או לחברות שמחזירות ריבית קבועה. הסיכון נמוך, אך גם הרווחים בדרך כלל נמוכים (3%-5% בשנה).

מסלולי הלכה: קיימים מסלולים המתנהלים לפי כללי ההלכה, אך חשוב לדעת שלעיתים הם מניבים תשואה נמוכה יותר בשל מגבלות ההשקעה.

מסלולים מנייתיים: השקעה במניות של חברות גדולות (כמו מדד S&P 500 הכולל את 500 החברות הגדולות בארה"ב). לטווח ארוך, מסלולים אלו מניבים לרוב תשואה גבוהה משמעותית (סביב 10% בממוצע שנתי לאורך עשורים), אך נחשבים גם מסוכנים יותר.

כאן נכנס לפעולה אפקט הריבית דריבית: הרווחים שנצברים מצטרפים לקרן המקורית ומניבים רווחים נוספים בעצמם. ככל שנתחיל לחסוך מוקדם יותר ולא נמשוך את הכסף, הכוח הזה יעבוד לטובתנו בצורה עוצמתית יותר. 

לדוגמה: אם השקעתם 1,000 שקלים בתשואה שנתית של 10%, אחרי 10 שנים יהיו לכם 2,593 ש"ח, ואחרי 30 שנה – סכום מרשים של 17,449 שקלים! בלי ריבית דריבית, הייתם מרוויחים רק 3,000 שקלים. אלברט איינשטיין קרא לזה "הפלא השמיני של העולם" ואמר: "מי שמבין זאת מרוויח, ומי שלא – משלם".

כל שקל שתשקיעו עכשיו יגדל ויתעצם עם הזמן. אם תרצו לבדוק אפשרויות שונות, תוכלו להיכנס למחשבון ריבית דריבית ברשת ולראות את הקסם קורה.

דמי ניהול

נתון חשוב שרבים נוטים לפספס הוא דמי הניהול – האחוז שהחברה המנהלת גובה מאיתנו. לרוב הם נעים בין 0.5% ל-0.8% מהצבירה (בניגוד לקרן פנסיה, בקרן השתלמות אין דמי ניהול מההפקדות החודשיות). זה נראה כסף קטן, אבל ככל שהסכומים בקרן גדלים הוא הופך למשמעותי יותר ויותר. אם אתם משלמים יותר מ-0.8%, פנו לחברה ובקשו הפחתה; אתם רשאים גם לאיים בעזיבה ולבדוק אפשרויות נוספות. ברוב המקרים זה מצליח. 

כדי לדעת מי מנהל את הקרן שלכם, תוכלו לבדוק בתלוש השכר או לשאול את המעסיק, להיכנס לאתר החברה ולבדוק את פרטי המסלול ודמי הניהול. שינוי מסלול מתבצע בדרך כלל בלחיצת כפתור באתר וללא עלות.

למה כדאי להשאיר את הכסף בקרן גם אחרי שש שנים?

למרות שניתן למשוך את הכסף ללא מס אחרי שש שנים, כדאי לשקול להשאיר אותו שם. קרן השתלמות היא החיסכון היחיד (מלבד הפנסיה) שבו הרווחים ממשיכים להיות פטורים ממס כל עוד הכסף נשאר בקרן. משיכה מוקדמת עוצרת את אפקט הריבית דריבית ומונעת מאיתנו ליהנות מהיתרון הייחודי של פטור ממס על רווחים עתידיים.