החזרי מס: כך תקבלו את הכסף שמגיע לכם

מדינת ישראל לא תמיד ממהרת להכריז על הזכויות שלנו, וכך יוצא ששכירות ושכירים משלמים לא פעם מס הכנסה גבוה מדי – מבלי שאף אחד טורח ליידע אותם שמגיע להם החזר. שינוי מקום עבודה, לימודים, הורות טרייה או תקופות אבטלה – כל אלו ואחרים עשויים לזכות אתכן ואתכם בהחזר כספי של מאות ואף אלפי שקלים בשנה. אל תיבהלו: תהליך קבלת ההחזרים הוא פשוט וברור משנדמה, ובמאמר זה נלמד איך לעשות זאת.

נקודות עיקריות

• כסף שחוזר אליכם: החזר מס הוא תשלום עודף ששילמתן למדינה עקב חישוב שגוי או חוסר עדכון בנתונים האישיים.
• הזדמנות רטרואקטיבית: ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה 
• הבדיקה פשוטה: ניתן לבדוק זכאות באופן עצמאי דרך סימולטורים או להיעזר בחברות מקצועיות תמורת עמלה.
• מענק עבודה: מעבר להחזר מס, קיימת אפשרות ל"מס הכנסה שלילי" – תוספת כספית לעובדות ולעובדים עם הכנסות נמוכות.
• הערה: המידע במאמר זה מתמקד בשכירות ובשכירים, אך החזרי מס הם נושא קריטי גם עבור עצמאיות ועצמאים שמנהלים את העסק שלהם בעצמם.

מה זה בעצם החזר מס?

החזר מס הוא כסף שהמדינה מחזירה לכן ולכם אם שילמתן יותר מדי מס בשנים האחרונות. לרוב זה קורה בגלל שמס הכנסה מחשב את המס לפי הכנסה שנתית משוערת שנקבעת בתחילת השנה, מה שעלול ליצור פערים אם חלו שינויים במהלך השנה.

לדוגמה: אם התחלתם לעבוד בשכר מסוים ורשות המיסים הניחה שתרוויחו כך כל השנה, אך לאחר חצי שנה הפסקתם לעבוד – ההכנסה השנתית שלכם היא למעשה חצי מהחישוב המקורי, ולכן המס ששילמתם היה גבוה מדי ומגיע לכם החזר.

למי מומלץ לבדוק זכאות?

בגדול, כל שינוי שמשפיע על אופן חישוב המס עשוי לזכות אתכן ואתכם בכסף. למשל:

• שינויים תעסוקתיים: מעבר מקום עבודה, תקופות אבטלה, חל"ת או חופשת לידה.
• תיאום מס: עבודה ביותר ממקום אחד ללא ביצוע תיאום מס מסודר, שאותו ניתן לערוך באתר רשות המיסים. 
• נקודות זיכוי: אם נולד לכן תינוק או תינוקת ולא הודעתם בזמן, אם אתן חיילות או חיילים משוחררים, או אם סיימתם תואר אקדמי/קורס מקצועי. את הרשימה המלאה של נקודות הזיכוי ניתן למצוא באתר כל זכות.
• חיסכון עצמאי: הפקדת כסף לקרן השתלמות או קופת גמל באופן עצמאי.

איך בודקים ואיך מגישים?

השלב הראשון הוא לבדוק אם בכלל מגיע לכם כסף. ניתן להיעזר בסימולטור החזרי מס של רשות המסים. הוא אמנם דורש מילוי של לא מעט שדות, אך ייתן לכן מושג ראשוני אם שווה להשקיע בטופסולוגיה.

קיימות שתי דרכים להגשת הבקשה

1. הגשה עצמאית: איסוף מסמכים (טופס 106 מהמעסיק, אישורי בנק, לימודים וכו') והגשה באתר רשות המסים או בדואר. זו הדרך החסכונית ביותר שחוסכת עמלות.
2. חברה מקצועית: חברות המטפלות בכל התהליך עבורכן תמורת עמלה של 10%-20% מהסכום שיתקבל. דוגמאות לחברות: אינדיגו, FinUpp, הון חוזר או Mas4You. חשוב לערוך סקר שוק, לבחור חברה אמינה ולדרוש שקיפות מלאה על העלויות.

בונוס: מס הכנסה שלילי (מענק עבודה)

מענק עבודה הוא תוספת כספית המיועדת לעובדות ולעובדים עם הכנסות נמוכות, גם אם לא שילמתם מס בכלל. מדובר בכסף אמיתי שיכול להגיע לאלפי שקלים בשנה. הבדיקה והגשת הבקשה פשוטות מאוד וניתן לבצען באתר רשות המיסים או בסניפי הדואר (לרוב נדרשים רק תעודת זהות וצ'ק מבוטל). פרטים נוספים באתר כל זכות.